III. Otras disposiciones. CORTES GENERALES. Fiscalizaciones. (BOE-A-2024-16159)
Resolución de 30 de abril de 2024, aprobada por la Comisión Mixta para las Relaciones con el Tribunal de Cuentas, en relación con el Informe de fiscalización de las medidas adoptadas en el ámbito de la Administración General del Estado para la implantación del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.
108 páginas totales
Página
Zahoribo únicamente muestra información pública que han sido publicada previamente por organismos oficiales de España.
Cualquier dato, sea personal o no, ya está disponible en internet y con acceso público antes de estar en Zahoribo. Si lo ves aquí primero es simple casualidad.
No ocultamos, cambiamos o tergiversamos la información, simplemente somos un altavoz organizado de los boletines oficiales de España.
Cualquier dato, sea personal o no, ya está disponible en internet y con acceso público antes de estar en Zahoribo. Si lo ves aquí primero es simple casualidad.
No ocultamos, cambiamos o tergiversamos la información, simplemente somos un altavoz organizado de los boletines oficiales de España.
BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Núm. 188
Lunes 5 de agosto de 2024
Sec. III. Pág. 99457
Los accesos de CCAA y otras administraciones que participan a nivel de entidades ejecutoras no
estaban operativos a 31 de mayo de 2022, fecha en que solo estaba disponible el acceso para los
usuarios de los departamentos ministeriales.
Algunos problemas que se han planteado en el proceso de revisión de los datos introducidos por
los departamentos ministeriales están relacionadas con el procedimiento de cambios de las
personas responsables por baja de las predecesores en el cargo, la necesidad de identificar a las
entidades responsables mediante un código DIR3, cuando algunas no disponían de él y la
imposibilidad de mantener la codificación otorgada a los proyectos creada en el momento de
carga inicial masiva, al ser objeto de modificación una vez revisados por la AR.
Finalmente, hay que señalar que en las auditorías sobre el sistema de gestión y control llevadas a
cabo por la ONA en diversas entidades (tal como se indica en el epígrafe II.6.2), se informa de la
imposibilidad de comprobar el registro íntegro de la información en el sistema de gestión, dado
que COFFEE-MRR no está operativo.
II.5.2.3. CERTIFICADOS DE CUMPLIMIENTO Y NO REVOCACIÓN
El sistema informático debe generar los certificados de cumplimiento de los HYO y archivarlos. Al
revisar el sistema por parte del equipo fiscalizador, aquel no calculaba automáticamente todavía el
cumplimiento de los componentes ni generaba los certificados de cumplimiento. Tampoco estaba
reflejando datos de ejecución de los proyectos.
Al no poder obtenerse de manera automatizada del citado sistema, este almacena solo los
informes de gestión introducidos manualmente.
Por otro lado, como ya se ha señalado, a efectos de la tramitación de cada solicitud de pago, se
ha de certificar la no revocación de los HYO cumplidos hasta el momento, sin que esté prevista la
obtención automática del certificado a través de COFFEE-MRR, debiendo generarse
manualmente.
II.5.2.4. INFORMACIÓN SOBRE BENEFICIARIOS DE AYUDAS, CONTRATISTAS
SUBCONTRATISTAS. INTEROPERABILIDAD DE COFFEE-MRR
Y
El artículo 22.2.d) del RMRR obliga a los Estados Miembros, a efectos de auditoría y control y
para disponer de datos comparables sobre el uso de fondos en relación con las medidas
destinadas a la ejecución de reformas y proyectos de inversión en el marco del PRTR, a recabar y
asegurar el acceso a las categorías armonizadas de datos siguientes:
-
-
-
El nombre del perceptor final de los fondos;
El nombre del contratista y del subcontratista, cuando el perceptor final de los fondos sea
un poder adjudicador de conformidad con el Derecho de la Unión o nacional en materia de
contratación pública;
Los nombres, apellidos y fechas de nacimiento de los titulares reales del perceptor de los
fondos o del contratista, según se define en el artículo 3, punto 6, de la Directiva (UE)
2015/849 del Parlamento Europeo y del Consejo;
Una lista de medidas para la ejecución de reformas y proyectos de inversión en el marco
del PRTR, junto con el importe total de la financiación pública de dichas medidas y que
INFORME DE FISCALIZACIÓN APROBADO POR EL PLENO DEL TRIBUNAL DE CUENTAS EL 20/12/2023
47
cve: BOE-A-2024-16159
Verificable en https://www.boe.es
-
Núm. 188
Lunes 5 de agosto de 2024
Sec. III. Pág. 99457
Los accesos de CCAA y otras administraciones que participan a nivel de entidades ejecutoras no
estaban operativos a 31 de mayo de 2022, fecha en que solo estaba disponible el acceso para los
usuarios de los departamentos ministeriales.
Algunos problemas que se han planteado en el proceso de revisión de los datos introducidos por
los departamentos ministeriales están relacionadas con el procedimiento de cambios de las
personas responsables por baja de las predecesores en el cargo, la necesidad de identificar a las
entidades responsables mediante un código DIR3, cuando algunas no disponían de él y la
imposibilidad de mantener la codificación otorgada a los proyectos creada en el momento de
carga inicial masiva, al ser objeto de modificación una vez revisados por la AR.
Finalmente, hay que señalar que en las auditorías sobre el sistema de gestión y control llevadas a
cabo por la ONA en diversas entidades (tal como se indica en el epígrafe II.6.2), se informa de la
imposibilidad de comprobar el registro íntegro de la información en el sistema de gestión, dado
que COFFEE-MRR no está operativo.
II.5.2.3. CERTIFICADOS DE CUMPLIMIENTO Y NO REVOCACIÓN
El sistema informático debe generar los certificados de cumplimiento de los HYO y archivarlos. Al
revisar el sistema por parte del equipo fiscalizador, aquel no calculaba automáticamente todavía el
cumplimiento de los componentes ni generaba los certificados de cumplimiento. Tampoco estaba
reflejando datos de ejecución de los proyectos.
Al no poder obtenerse de manera automatizada del citado sistema, este almacena solo los
informes de gestión introducidos manualmente.
Por otro lado, como ya se ha señalado, a efectos de la tramitación de cada solicitud de pago, se
ha de certificar la no revocación de los HYO cumplidos hasta el momento, sin que esté prevista la
obtención automática del certificado a través de COFFEE-MRR, debiendo generarse
manualmente.
II.5.2.4. INFORMACIÓN SOBRE BENEFICIARIOS DE AYUDAS, CONTRATISTAS
SUBCONTRATISTAS. INTEROPERABILIDAD DE COFFEE-MRR
Y
El artículo 22.2.d) del RMRR obliga a los Estados Miembros, a efectos de auditoría y control y
para disponer de datos comparables sobre el uso de fondos en relación con las medidas
destinadas a la ejecución de reformas y proyectos de inversión en el marco del PRTR, a recabar y
asegurar el acceso a las categorías armonizadas de datos siguientes:
-
-
-
El nombre del perceptor final de los fondos;
El nombre del contratista y del subcontratista, cuando el perceptor final de los fondos sea
un poder adjudicador de conformidad con el Derecho de la Unión o nacional en materia de
contratación pública;
Los nombres, apellidos y fechas de nacimiento de los titulares reales del perceptor de los
fondos o del contratista, según se define en el artículo 3, punto 6, de la Directiva (UE)
2015/849 del Parlamento Europeo y del Consejo;
Una lista de medidas para la ejecución de reformas y proyectos de inversión en el marco
del PRTR, junto con el importe total de la financiación pública de dichas medidas y que
INFORME DE FISCALIZACIÓN APROBADO POR EL PLENO DEL TRIBUNAL DE CUENTAS EL 20/12/2023
47
cve: BOE-A-2024-16159
Verificable en https://www.boe.es
-
