III. Otras disposiciones. MINISTERIO DE ECONOMÍA, COMERCIO Y EMPRESA. Inversiones exteriores. (BOE-A-2024-1977)
Resolución de 31 de enero de 2024, de la Dirección General de Comercio Internacional e Inversiones, por la que se aprueban los modelos destinados a la tramitación y declaración de las inversiones extranjeras en España y de las inversiones españolas en el exterior.
121 páginas totales
Página
BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Núm. 28
Jueves 1 de febrero de 2024
Sec. III. Pág. 13367
III. Datos de la inversión
Casillero 14.
Razón principal de la inversión.
Se indicará el motivo principal de la inversión mediante uno de los códigos
siguientes:
01. Toma de control de la empresa extranjera: si obtiene más del 50 % del capital
de la empresa, institución de inversión colectiva u otra forma de inversión, o de su
patrimonio, según sea el caso.
02. Toma de participación no mayoritaria de la empresa extranjera: si obtiene hasta
el 50 % del capital de la empresa, institución de inversión colectiva u otra forma de
inversión, o de su patrimonio, según sea el caso.
04. Financiar inversiones en otras empresas extranjeras realizadas por la empresa
extranjera participada.
06. Reestructuración del grupo en España.
07. Reestructuración del grupo en el extranjero.
08. Sanear el balance de la empresa extranjera.
09. Cumplir la normativa propia de entidades financieras en el país de destino de la
inversión.
10. Comercialización o distribución de exportaciones desde España.
11. Financiar una nueva actividad empresarial en la empresa extranjera o cuando
sea ampliar una actividad ya existente y la empresa extranjera objeto de inversión tenga
menos de 3 años de existencia.
12. Financiar una actividad empresarial en la empresa extranjera ya existente
cuando la empresa objeto de inversión tenga más de tres años de existencia.
20. Otras: sólo se utilizará para razones de inversión que no estén comprendidas
en los códigos anteriores. Entre ellas, se incluirán los traslados de residencia o cambios
de domicilio social.
El inversor incluirá detalle de la operación de inversión en el modelo «Hoja adicional»
del anexo III, que adjuntará al D-5.
Casillero 15.
Operación.
01. Constitución de sociedades, sucursales u otras formas de inversión.
02. Ampliaciones de capital de sociedades o de dotación asignada a sucursales.
03. Adquisición a no residentes de acciones o participaciones.
04. Adquisición a no residentes de derechos de suscripción u otros análogos que,
por su naturaleza, den derecho a participación en el capital.
05. Adquisición a no residentes de otros derechos políticos.
06. Adquisición a no residentes de obligaciones convertibles en acciones.
07. Transmisión lucrativa en favor de residentes (donación inter vivos o transmisión
mortis causa) de acciones o participaciones de empresa extranjera o de» otra forma de
inversión.
08. Aportación de socios al patrimonio neto.
09. Adquisición de acciones de empresas que cotizan en mercado organizado o
Bolsa de valores.
11. Transmisiones entre residentes de acciones o participaciones de empresa
extranjera o de «otra forma de inversión».
12. Fusión o absorción.
13. Traslado de residencia o cambio de domicilio social: si el no residente que
previamente contaba con inversión en el extranjero se traslada a España.
cve: BOE-A-2024-1977
Verificable en https://www.boe.es
Clase de operación. Se indicará la clase de operación que se realiza en la empresa
extranjera, de acuerdo con uno de los códigos siguientes:
Núm. 28
Jueves 1 de febrero de 2024
Sec. III. Pág. 13367
III. Datos de la inversión
Casillero 14.
Razón principal de la inversión.
Se indicará el motivo principal de la inversión mediante uno de los códigos
siguientes:
01. Toma de control de la empresa extranjera: si obtiene más del 50 % del capital
de la empresa, institución de inversión colectiva u otra forma de inversión, o de su
patrimonio, según sea el caso.
02. Toma de participación no mayoritaria de la empresa extranjera: si obtiene hasta
el 50 % del capital de la empresa, institución de inversión colectiva u otra forma de
inversión, o de su patrimonio, según sea el caso.
04. Financiar inversiones en otras empresas extranjeras realizadas por la empresa
extranjera participada.
06. Reestructuración del grupo en España.
07. Reestructuración del grupo en el extranjero.
08. Sanear el balance de la empresa extranjera.
09. Cumplir la normativa propia de entidades financieras en el país de destino de la
inversión.
10. Comercialización o distribución de exportaciones desde España.
11. Financiar una nueva actividad empresarial en la empresa extranjera o cuando
sea ampliar una actividad ya existente y la empresa extranjera objeto de inversión tenga
menos de 3 años de existencia.
12. Financiar una actividad empresarial en la empresa extranjera ya existente
cuando la empresa objeto de inversión tenga más de tres años de existencia.
20. Otras: sólo se utilizará para razones de inversión que no estén comprendidas
en los códigos anteriores. Entre ellas, se incluirán los traslados de residencia o cambios
de domicilio social.
El inversor incluirá detalle de la operación de inversión en el modelo «Hoja adicional»
del anexo III, que adjuntará al D-5.
Casillero 15.
Operación.
01. Constitución de sociedades, sucursales u otras formas de inversión.
02. Ampliaciones de capital de sociedades o de dotación asignada a sucursales.
03. Adquisición a no residentes de acciones o participaciones.
04. Adquisición a no residentes de derechos de suscripción u otros análogos que,
por su naturaleza, den derecho a participación en el capital.
05. Adquisición a no residentes de otros derechos políticos.
06. Adquisición a no residentes de obligaciones convertibles en acciones.
07. Transmisión lucrativa en favor de residentes (donación inter vivos o transmisión
mortis causa) de acciones o participaciones de empresa extranjera o de» otra forma de
inversión.
08. Aportación de socios al patrimonio neto.
09. Adquisición de acciones de empresas que cotizan en mercado organizado o
Bolsa de valores.
11. Transmisiones entre residentes de acciones o participaciones de empresa
extranjera o de «otra forma de inversión».
12. Fusión o absorción.
13. Traslado de residencia o cambio de domicilio social: si el no residente que
previamente contaba con inversión en el extranjero se traslada a España.
cve: BOE-A-2024-1977
Verificable en https://www.boe.es
Clase de operación. Se indicará la clase de operación que se realiza en la empresa
extranjera, de acuerdo con uno de los códigos siguientes:
