III. Otras disposiciones. MINISTERIO DE ECONOMÍA, COMERCIO Y EMPRESA. Inversiones exteriores. (BOE-A-2024-1977)
Resolución de 31 de enero de 2024, de la Dirección General de Comercio Internacional e Inversiones, por la que se aprueban los modelos destinados a la tramitación y declaración de las inversiones extranjeras en España y de las inversiones españolas en el exterior.
121 páginas totales
Página
BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Núm. 28
Jueves 1 de febrero de 2024
II.
Casillero 4.
Sec. III. Pág. 13309
Datos del inversor
Titular de la inversión.
Se indicarán los apellidos y el nombre o la razón social, el domicilio, la denominación
del país de residencia y su código y el LEI, del titular de la inversión que se declara. Se
indicará el tipo de inversor mediante uno de los códigos siguientes:
01. Sociedad o sucursal.
02. ETVE/SPE (Special Purpose Entity).
10. Institución de Inversión Colectiva.
11. Fondo Soberano de Inversión.
12. Persona Física.
20. Otros: se detallará en el modelo «Hoja adicional».
En términos generales, una empresa se considera ETVE/SPE si casi todos sus
activos y pasivos representan inversiones en otros países o de otros países, si la
empresa no tiene empleados o tiene muy pocos, poca o ninguna producción en la
economía en la que se ubica y poca o ninguna presencia física y en última instancia, la
empresa está controlada por una matriz no residente, ya sea de manera directa o
indirecta.
Casillero 5.
Participación en la empresa española.
Se indicará, con dos decimales, el porcentaje de participación que posea el titular de
la inversión extranjera en la sociedad, sucursal o IIC objeto de la inversión, antes y
después de la inversión que se declara. Igualmente, se marcará con un aspa (X) la
casilla que corresponda según que el inversor tenga o no acceso al Consejo de
Administración de la sociedad española antes y después de dicha inversión.
III.
Casillero 6.
Datos de la inversión extranjera
Operación.
01. Constitución de sociedades, sucursales u otras formas de inversión.
02. Ampliación de capital de sociedades o de dotación asignada a sucursales.
03. Adquisición de acciones o participaciones a residentes a título oneroso.
04. Adquisición a residentes de derechos de suscripción u otros análogos que por
su naturaleza den derecho a participación en el capital.
05. Adquisición de otros derechos políticos a residentes.
06. Adquisición de obligaciones convertibles en acciones.
07. Transmisión lucrativa (donación inter vivos o transmisión mortis causa) en favor
de un no residente.
08. Aportación de socios al patrimonio neto.
09. Adquisición de acciones de empresas que cotizan en un mercado organizado o
bolsa de valores.
11. Transmisiones entre no residentes.
12. Fusión o absorción.
13. Cambio de residencia o de domicilio social:
20. Otras: Se detallará la operación en el modelo «Hoja adicional».
30. Financiación de la empresa española mediante algún instrumento de crédito.
40. Adquisición de participaciones o acciones en instituciones de inversión
colectiva.
cve: BOE-A-2024-1977
Verificable en https://www.boe.es
Clase de operación: Se indicará la clase de la operación, mediante uno de los
códigos siguientes:
Núm. 28
Jueves 1 de febrero de 2024
II.
Casillero 4.
Sec. III. Pág. 13309
Datos del inversor
Titular de la inversión.
Se indicarán los apellidos y el nombre o la razón social, el domicilio, la denominación
del país de residencia y su código y el LEI, del titular de la inversión que se declara. Se
indicará el tipo de inversor mediante uno de los códigos siguientes:
01. Sociedad o sucursal.
02. ETVE/SPE (Special Purpose Entity).
10. Institución de Inversión Colectiva.
11. Fondo Soberano de Inversión.
12. Persona Física.
20. Otros: se detallará en el modelo «Hoja adicional».
En términos generales, una empresa se considera ETVE/SPE si casi todos sus
activos y pasivos representan inversiones en otros países o de otros países, si la
empresa no tiene empleados o tiene muy pocos, poca o ninguna producción en la
economía en la que se ubica y poca o ninguna presencia física y en última instancia, la
empresa está controlada por una matriz no residente, ya sea de manera directa o
indirecta.
Casillero 5.
Participación en la empresa española.
Se indicará, con dos decimales, el porcentaje de participación que posea el titular de
la inversión extranjera en la sociedad, sucursal o IIC objeto de la inversión, antes y
después de la inversión que se declara. Igualmente, se marcará con un aspa (X) la
casilla que corresponda según que el inversor tenga o no acceso al Consejo de
Administración de la sociedad española antes y después de dicha inversión.
III.
Casillero 6.
Datos de la inversión extranjera
Operación.
01. Constitución de sociedades, sucursales u otras formas de inversión.
02. Ampliación de capital de sociedades o de dotación asignada a sucursales.
03. Adquisición de acciones o participaciones a residentes a título oneroso.
04. Adquisición a residentes de derechos de suscripción u otros análogos que por
su naturaleza den derecho a participación en el capital.
05. Adquisición de otros derechos políticos a residentes.
06. Adquisición de obligaciones convertibles en acciones.
07. Transmisión lucrativa (donación inter vivos o transmisión mortis causa) en favor
de un no residente.
08. Aportación de socios al patrimonio neto.
09. Adquisición de acciones de empresas que cotizan en un mercado organizado o
bolsa de valores.
11. Transmisiones entre no residentes.
12. Fusión o absorción.
13. Cambio de residencia o de domicilio social:
20. Otras: Se detallará la operación en el modelo «Hoja adicional».
30. Financiación de la empresa española mediante algún instrumento de crédito.
40. Adquisición de participaciones o acciones en instituciones de inversión
colectiva.
cve: BOE-A-2024-1977
Verificable en https://www.boe.es
Clase de operación: Se indicará la clase de la operación, mediante uno de los
códigos siguientes:
