III. Otras disposiciones. CORTES GENERALES. Fiscalizaciones. (BOE-A-2021-14782)
Resolución de 15 de junio de 2021, aprobada por la Comisión Mixta para las Relaciones con el Tribunal de Cuentas, en relación con el Informe Anual de la Comunidad Autónoma de Extremadura, ejercicio 2018.
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No ocultamos, cambiamos o tergiversamos la información, simplemente somos un altavoz organizado de los boletines oficiales de España.
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BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Núm. 217
Viernes 10 de septiembre de 2021
Sec. III. Pág. 109272
adicional (DA) décima de la LSCAE.
El citado plan fue objeto de modificación el 30 de junio de 2020, debido a los retrasos en su ejecución
motivados por dos hechos posteriores a la aprobación del Plan, en mayo de 2019: la implantación
de un nuevo sistema de gestión económico financiero, en virtud de lo dispuesto por Decreto
201/2019, de 27 de diciembre, que motivó cambios sustanciales en procesos y aplicaciones que
debían ser objeto de control; la aprobación del RD 463/2020, de 14 de marzo, por el que se declara
el estado de alarma, con efectos en la suspensión de plazos administrativos y la suspensión de la
actividad educativa presencial, afectando asimismo a la ejecución de determinados controles
previstos en el plan. En consecuencia, se acuerda suprimir los controles afectados y trasladar parte
de su ejecución al Plan de auditoría correspondiente a 2020.
Teniendo en cuenta la modificación anterior, se presenta a continuación el grado de ejecución de
las actuaciones previstas en el Plan de Control Financiero Permanente y del Plan Anual de
Auditorías correspondiente al ejercicio 2019.
CUADRO Nº 5. ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PLAN DE CONTROL Y AUDITORÍA 2019
Estado de ejecución
(Nº informes)
Anulado
Modo de ejecución
(traslado
Total
al Plan
En
Medios
Medios
2020)
Finalizado
ejecución
ajenos
propios
Tipo de control
Suprimido
Servicio Coordinación Obligaciones
Cumplimiento
Control Financiero Permanente
0
6
0
6
1
5
0
Control de gastos de personal de AG
correspondientes al semestre de 2019
0
1
0
1
0
1
0
Seguimiento
incidencias
Control
financiero Registro Contable Facturas
(RCF)
0
0
0
0
0
0
2
Centros docentes
0
0
25
25
25
0
0
FEAGA, control de operaciones
7
5
0
12
0
12
0
Fondo de pesca, control de operaciones
0
2
0
2
0
2
0
Fondos Agrícolas. Auditoría financiera
0
2
0
2
2
0
0
Fondos estructurales,
operaciones
0
104
0
104
10
94
0
Fondos estructurales, control de sistemas
0
2
0
2
1
1
0
Auditoría de cumplimiento del área de
contratación del sector público empresarial
0
0
1
1
1
0
0
Auditoría de cumplimiento del área de
supervisión continua del sector público
empresarial
0
0
1
1
1
0
0
Sector público autonómico, auditoría de
cuentas
0
23
0
23
23
0
0
Sector público autonómico, auditoría de
cumplimiento
0
23
0
23
23
0
0
Total
7
168
27
202
87
115
2
control
de
Fuente: Elaboración propia a partir de datos aportados por la IGCA.
cve: BOE-A-2021-14782
Verificable en https://www.boe.es
Servicio de Auditoria
Núm. 217
Viernes 10 de septiembre de 2021
Sec. III. Pág. 109272
adicional (DA) décima de la LSCAE.
El citado plan fue objeto de modificación el 30 de junio de 2020, debido a los retrasos en su ejecución
motivados por dos hechos posteriores a la aprobación del Plan, en mayo de 2019: la implantación
de un nuevo sistema de gestión económico financiero, en virtud de lo dispuesto por Decreto
201/2019, de 27 de diciembre, que motivó cambios sustanciales en procesos y aplicaciones que
debían ser objeto de control; la aprobación del RD 463/2020, de 14 de marzo, por el que se declara
el estado de alarma, con efectos en la suspensión de plazos administrativos y la suspensión de la
actividad educativa presencial, afectando asimismo a la ejecución de determinados controles
previstos en el plan. En consecuencia, se acuerda suprimir los controles afectados y trasladar parte
de su ejecución al Plan de auditoría correspondiente a 2020.
Teniendo en cuenta la modificación anterior, se presenta a continuación el grado de ejecución de
las actuaciones previstas en el Plan de Control Financiero Permanente y del Plan Anual de
Auditorías correspondiente al ejercicio 2019.
CUADRO Nº 5. ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PLAN DE CONTROL Y AUDITORÍA 2019
Estado de ejecución
(Nº informes)
Anulado
Modo de ejecución
(traslado
Total
al Plan
En
Medios
Medios
2020)
Finalizado
ejecución
ajenos
propios
Tipo de control
Suprimido
Servicio Coordinación Obligaciones
Cumplimiento
Control Financiero Permanente
0
6
0
6
1
5
0
Control de gastos de personal de AG
correspondientes al semestre de 2019
0
1
0
1
0
1
0
Seguimiento
incidencias
Control
financiero Registro Contable Facturas
(RCF)
0
0
0
0
0
0
2
Centros docentes
0
0
25
25
25
0
0
FEAGA, control de operaciones
7
5
0
12
0
12
0
Fondo de pesca, control de operaciones
0
2
0
2
0
2
0
Fondos Agrícolas. Auditoría financiera
0
2
0
2
2
0
0
Fondos estructurales,
operaciones
0
104
0
104
10
94
0
Fondos estructurales, control de sistemas
0
2
0
2
1
1
0
Auditoría de cumplimiento del área de
contratación del sector público empresarial
0
0
1
1
1
0
0
Auditoría de cumplimiento del área de
supervisión continua del sector público
empresarial
0
0
1
1
1
0
0
Sector público autonómico, auditoría de
cuentas
0
23
0
23
23
0
0
Sector público autonómico, auditoría de
cumplimiento
0
23
0
23
23
0
0
Total
7
168
27
202
87
115
2
control
de
Fuente: Elaboración propia a partir de datos aportados por la IGCA.
cve: BOE-A-2021-14782
Verificable en https://www.boe.es
Servicio de Auditoria
