Plan de integridad y de medidas antifraude del Ayuntamiento de Almaraz
Sistema de Gestión del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia
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situaciones en las que se detecte que la calidad de la prestación no se ajusta
con la oferta presentada.
Revisión de los informes finales, económicos y de actividades, en busca de
posibles discrepancias entre las actividades previstas y las realmente
efectuadas.
Modificaciones de contratos sin
cumplir los requisitos legales ni estar
justificadas.
Controles periódicos, análisis de informes de ejecución, para verificar y
supervisar las fases de ejecución del contrato y verificaciones sobre el
terreno, en su caso.
Revisión de los informes finales, económicos y de actividades, en busca de
posibles discrepancias entre las actividades previstas y las realmente
efectuadas.
Subcontrataciones no permitidas. Controles para identificar al ejecutor real del contrato, su capacidad, así como
la del contratista principal.
Revisión de los informes finales, económicos y de actividades, en busca de
posibles discrepancias entre las actividades previstas y las realmente
efectuadas.
El importe total pagado al contratista
supera el valor del contrato del
contrato.
Verificar que el precio a abonar corresponde al precio pactado y se basa en
la documentación justificativa del gasto así como en la documentación
donde consta la conformidad con la prestación realizada.
Falsedad documental
Documentación falsificada presentada
por los licitadores.
Lista de comprobación de la documentación requerida para poder acceder al
proceso de contratación.
Control de la documentación presentada por parte de los licitadores a fin de
detectar documentación o información falsificada, verificando la
documentación directamente con la fuente, cuando proceda.
Manipulación de la documentación
justificativa de los costes o de la
facturación para incluir cargos
incorrectos, falsos, excesivos o
duplicados.
Lista de comprobación de la documentación justificativa de costes y la
realización de los oportunos controles de verificación.
Control de las facturas emitidas por el contratista a fin de detectar
duplicidades (es decir, facturas repetidas con idéntico importe o nº de
factura, etc.) o falsificaciones.
Prestadores de servicios fantasmas. Verificación de la existencia de las empresas licitadoras y la veracidad de los
datos aportados.
Comprobar los antecedentes de las empresas licitadoras.
Doble financiación
Se produce doble financiación. Comprobar que en el expediente de contratación hay constancia de la
verificación que debe realizar el órgano gestor para garantizar la ausencia
de doble financiación.
Verificar la realización de cuadros de financiación al nivel de
proyecto/subproyecto/ línea de acción que proceda.
Lista de comprobación sobre doble financiación (Anexo III.D de la Orden
HFP/1030/2021).
Comprobaciones cruzadas con bases de datos nacionales (por ejemplo,
BDNS) y de otros fondos europeos (por ejemplo, Financial Transparency
System) cuando esto sea posible y cuando este riesgo se evalúe como
significativo y probable.
Incumplimiento de las obligaciones de información, comunicación y publicidad
Incumplimiento de los deberes de
información y comunicación del apoyo
del MRR a las medidas financiadas.
Elaborar y distribuir entre todo el personal involucrado en la gestión de
actividades financiadas por el MRR un breve manual relativo a las
obligaciones de publicidad del procedimiento.
Lista de comprobación de requisitos en materia de información y publicidad,
que incluya, entre otras cuestiones:
Verificar que las licitaciones que se desarrollen en este ámbito contengan la
siguiente referencia: «Plan de Recuperación, Transformación y
Resiliencia - Financiado por la Unión Europea - NextGenerationEU».
Verificar que se ha incluido en los pliegos que deberá exhibirse de forma
CVE:
BOP-2024-5244
Verificable
en:
http://bop.dip-caceres.es
Lunes, 14 de octubre de 2024
N.º 0199
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