Plan de integridad y de
medidas antifraude del Ayuntamiento de HERNÁN - PÉREZ
Sistema de Gestión del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia
Incumplimiento de las obligaciones de información, comunicación y publicidad
Incumplimiento de los deberes de
información y comunicación del
apoyo del MRR a las medidas
financiadas.
Elaborar y distribuir entre todo el personal involucrado en la gestión de
actividades financiadas por el MRR de un breve manual relativo a las
obligaciones de publicidad del procedimiento.
Lista de comprobación de requisitos en materia de información y
publicidad, que incluya, entre otras cuestiones:
Verificar que los convenios formalizados contengan, tanto en su
encabezamiento como en su cuerpo de desarrollo, la siguiente
referencia: «Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia -
Financiado por la Unión Europea - NextGenerationEU».
Verificar que se ha incluido en los documentos del convenio LA
obligación de exhibir de forma correcta y destacada el emblema de la
UE con una declaración de financiación, así como supervisar que los
adjudicatarios harán mención del origen de esta financiación y
velarán por darle visibilidad.
Incumplimiento del deber de
identificación del perceptor final de
los fondos en una base de datos
única.
Verificar que se ha identificado al perceptor final de los fondos, de acuerdo
con los requerimientos mínimos previstos en el artículo 8 de la Orden
HFP/1030/2021.
Pérdida de pista de auditoría
Falta de pista de auditoría. Establecer sistemas y procedimientos que permitan garantizar la pista de
auditoría en todo el expediente del convenio y en las etapas de su
ejecución.
Lista de comprobación de la documentación requerida para garantizar la
pista de auditoría
Incumplimiento de la obligación de
conservación de documentos.
Verificar el establecimiento de un mecanismo que permita cumplir con la
obligación de conservar los documentos en los plazos y formatos
señalados en el artículo 132 del Reglamento Financiero prevista en el
artículo 22.2 f) del Reglamento MRR.
No se garantiza el compromiso de
sujeción de los controles de los
organismos europeos por los
perceptores finales.
Verificar el compromiso expreso de los perceptores finales de los fondos, y
demás personas y entidades que intervengan en su aplicación, a la
sujeción a los controles de los organismos europeos (Comisión Europea,
Oficina Europea de Lucha contra el Fraude, Tribunal de Cuentas Europeo y
Fiscalía Europea).
ENCARGOS A MEDIOS PROPIOS
BANDERAS ROJAS CONTROLES PROPUESTOS
Falta de justificación del encargo a medios propios
Inexistencia de procedimientos para
llevar a cabo los encargos a medios
propios.
Disponer de procedimientos internos que establezcan competencias,
requisitos, funciones y actuaciones en las diferentes fases del encargo a
medios propios, y verificar su cumplimiento.
Estos procedimientos deben incluir la planificación de los encargos a
medios propios a realizar durante el ejercicio teniendo en cuenta
documentos o estudios que justifiquen la idoneidad del encargo, con el
fin de evitar la infrautilización de los propios medios materiales y
personales del órgano que realiza el encargo, la pérdida del control
directo de la actividad que se encarga y la descapitalización de su
personal especializado.
Justificación insuficiente del recurso al
encargo a medio propio.
Fundamentar detalladamente en la memoria justificativa las causas por las
que se considera que el encargo al medio propio es el instrumento
jurídico más adecuado y eficiente.
Verificar que esta justificación está adecuadamente fundamentada, con
aportación de documentos que la apoyen.
Ejecución de forma paralela de
actividades semejantes con recursos
propios o de actividades recurrentes
que se repiten cada año.
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Cód.
Validación:
5JHASSPL92F6YCYG4G7SN2MT5
Verificación:
https://hernanperez.sedelectronica.es/
Documento
firmado
electrónicamente
desde
la
plataforma
esPublico
Gestiona
|
Página
37
de
40
CVE:
BOP-2023-3221
Verificable
en:
http://bop.dip-caceres.es
Viernes, 19 de mayo de 2023
N.º 0094
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