3. Otras disposiciones. . (2023/232-64)
Resolución de 15 de noviembre de 2023, de la Cámara de Cuentas de Andalucía, por la que se ordena la publicación del Informe de fiscalización del control interno de la gestión económico-financiera y contable del Ayuntamiento de El Ejido. Ejercicio 2019-2021.
24 páginas totales
Página
BOJA
Boletín Oficial de la Junta de Andalucía
Número 232 - Lunes, 4 de diciembre de 2023
página 18394/11
32
El órgano de control del Ayuntamiento de El Ejido no remite a la PTCU información sobre acuerdos y resoluciones adoptados en contra de reparos suspensivos formulados por el órgano de
control, o en su caso, la certificación negativa de que se hayan producido, incumpliendo el punto
II.2 de la RTUCI. (§ 27 y 40)
33
No obstante, tramitó 6 expedientes sobre acuerdos y resoluciones adoptados con omisión del
trámite de fiscalización previa, por un importe total de 278.560,81 €, que tampoco se remiten a
la PTCU incumpliéndose del punto II.3 de la RTUCI.
34
El órgano de control no ha elaborado el informe con los resultados obtenidos del control de las
cuentas a justificar y anticipos de caja fija del ejercicio 2019, incumpliéndose el art. 27.2 del RCI.
-
Control financiero
35
El órgano de intervención no ha elaborado en 2020 el PACF del ejercicio, que debería incluir
hechos económicos financieros acaecidos en el ejercicio 2019, incumpliéndose el art. 31.1 del
RCI.
36
El órgano de control no ejecutó, sobre hechos y cuentas correspondientes al ejercicio 2019, las
siguientes actuaciones derivadas de una obligación legal, incumpliéndose el art. 35 del RCI y la
legislación que para cada tipo de actuación corresponde:
Auditoría de sistemas de los registros contables de facturas (art. 12.3 LIFERF).
Control financiero de beneficiarios y en su caso, entidades colaboradoras por razón de las
subvenciones (arts. 44 y 49 LGS).
Resultados más significativos del control en la contratación pública. (art. 332.11 LCSP).
Control financiero posterior de gestión de derechos e ingresos (art. 219 TRLRHL y art. 9.2
RCI).
Control financiero posterior de obligaciones y gastos sometidos a fiscalización previa limitada (arts. 219.3 TRLRHL y 13.4 RCI).
Informe anual de cumplimiento de la normativa de morosidad (art. 12.2 LIFERF).
Verificación del cumplimiento de obligaciones derivadas de gastos realizados o bienes y
servicios recibidos para los que no se ha producido su imputación presupuestaria (DA 3ª
LODCSP).
37
El órgano de control no realizó auditorías en la modalidad de cuentas de los organismos autónomos locales, incumpliéndose los art. 29.3 y 35 del RCI. (§ A12)
38
El órgano de control no publica en la sede electrónica ni remite a la IGAE los informes de auditoría
de cuentas realizados a Desarrollo Urbanístico de el Ejido S.L. y a Centro Integral de Mercancías
S.A., en liquidación, incumpliéndose el art. 36.2 del RCI. (§ A14 y A15)
-
Con respecto a los informes resumen de los resultados del control interno, la Entidad ha incumplido el art. 37 del RCI y el punto I.3 de la RIGAEIR en las siguientes actuaciones:
00293451
39
Resultado del control interno
Depósito Legal: SE-410/1979. ISSN: 2253-802X
https://www.juntadeandalucia.es/eboja
Boletín Oficial de la Junta de Andalucía
Número 232 - Lunes, 4 de diciembre de 2023
página 18394/11
32
El órgano de control del Ayuntamiento de El Ejido no remite a la PTCU información sobre acuerdos y resoluciones adoptados en contra de reparos suspensivos formulados por el órgano de
control, o en su caso, la certificación negativa de que se hayan producido, incumpliendo el punto
II.2 de la RTUCI. (§ 27 y 40)
33
No obstante, tramitó 6 expedientes sobre acuerdos y resoluciones adoptados con omisión del
trámite de fiscalización previa, por un importe total de 278.560,81 €, que tampoco se remiten a
la PTCU incumpliéndose del punto II.3 de la RTUCI.
34
El órgano de control no ha elaborado el informe con los resultados obtenidos del control de las
cuentas a justificar y anticipos de caja fija del ejercicio 2019, incumpliéndose el art. 27.2 del RCI.
-
Control financiero
35
El órgano de intervención no ha elaborado en 2020 el PACF del ejercicio, que debería incluir
hechos económicos financieros acaecidos en el ejercicio 2019, incumpliéndose el art. 31.1 del
RCI.
36
El órgano de control no ejecutó, sobre hechos y cuentas correspondientes al ejercicio 2019, las
siguientes actuaciones derivadas de una obligación legal, incumpliéndose el art. 35 del RCI y la
legislación que para cada tipo de actuación corresponde:
Auditoría de sistemas de los registros contables de facturas (art. 12.3 LIFERF).
Control financiero de beneficiarios y en su caso, entidades colaboradoras por razón de las
subvenciones (arts. 44 y 49 LGS).
Resultados más significativos del control en la contratación pública. (art. 332.11 LCSP).
Control financiero posterior de gestión de derechos e ingresos (art. 219 TRLRHL y art. 9.2
RCI).
Control financiero posterior de obligaciones y gastos sometidos a fiscalización previa limitada (arts. 219.3 TRLRHL y 13.4 RCI).
Informe anual de cumplimiento de la normativa de morosidad (art. 12.2 LIFERF).
Verificación del cumplimiento de obligaciones derivadas de gastos realizados o bienes y
servicios recibidos para los que no se ha producido su imputación presupuestaria (DA 3ª
LODCSP).
37
El órgano de control no realizó auditorías en la modalidad de cuentas de los organismos autónomos locales, incumpliéndose los art. 29.3 y 35 del RCI. (§ A12)
38
El órgano de control no publica en la sede electrónica ni remite a la IGAE los informes de auditoría
de cuentas realizados a Desarrollo Urbanístico de el Ejido S.L. y a Centro Integral de Mercancías
S.A., en liquidación, incumpliéndose el art. 36.2 del RCI. (§ A14 y A15)
-
Con respecto a los informes resumen de los resultados del control interno, la Entidad ha incumplido el art. 37 del RCI y el punto I.3 de la RIGAEIR en las siguientes actuaciones:
00293451
39
Resultado del control interno
Depósito Legal: SE-410/1979. ISSN: 2253-802X
https://www.juntadeandalucia.es/eboja
