III. Otras disposiciones. MINISTERIO DE ECONOMÍA, COMERCIO Y EMPRESA. Inversiones exteriores. (BOE-A-2024-1977)
Resolución de 31 de enero de 2024, de la Dirección General de Comercio Internacional e Inversiones, por la que se aprueban los modelos destinados a la tramitación y declaración de las inversiones extranjeras en España y de las inversiones españolas en el exterior.
121 páginas totales
Página
BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Núm. 28
Jueves 1 de febrero de 2024
Sec. III. Pág. 13346
en este caso, en las casillas Actividad principal y CNAE, el sector principal de actividad
de las sociedades participadas. Si las sociedades operasen en sectores diferentes, se
consignará el sector en que se hayan invertido más fondos.
En el caso que la declarante sea una sucursal en España de una sociedad
extranjera, se indicará el nombre de su matriz extranjera.
10.3
Titulares últimos del titular no residente.
Se detallarán los propietarios en último término, con una participación (directa o
indirecta) igual o superior al 10 % del capital social del titular no residente del
casillero 10.1. Si hubiese más de cuatro titulares últimos, sus datos se consignarán en el
modelo «Hoja adicional» disponible en el anexo III, que se adjuntará al modelo D-4. En
ningún caso en este casillero figurarán fiduciarios o personas interpuestas sino los
propietarios reales o personas por cuya cuenta actúan.
Se consignarán los apellidos y nombre o razón social, LEI si lo tuviera, tipo de
inversor (según los códigos indicados en el punto 10.1), código de país de
residencia según la tabla de la ayuda de AFORIX disponible en https://
oficinavirtual.comercio.gob.es/AFORIXUpdater/tablaCodificacion.aspx?tabla=paises y su
porcentaje de participación en 10.1 con dos decimales.
Casillero 11.
Otros datos sobre participación.
11.1 Si otras empresas no residentes, del grupo del titular del casillero 10.1,
participan en la empresa española declarante en un porcentaje menor al 10 %, consigne
los siguientes datos (una línea para cada empresa).
Cuando otras empresas no residentes del grupo al que pertenece el titular del
casillero 10.1 participen a su vez en la empresa española declarante en un porcentaje
inferior al 10 %, se consignará en este casillero la razón social de estas empresas, su
LEI, su país de residencia según la tabla de la ayuda de AFORIX disponible en https://
oficinavirtual.comercio.gob.es/AFORIXUpdater/tablaCodificacion.aspx?tabla=paises y su
porcentaje de participación en la empresa española con dos decimales. Se empleará una
línea para cada empresa del grupo que se consigne.
11.2
Inversión inversa.
11.2.a) Si la empresa española declarante participa a su vez en la empresa del
titular del casillero 10.1 en un porcentaje menor al 10 % cumplimente los siguientes
datos:
11.2.b) Si la empresa española declarante participa en otras empresas del grupo
del titular del casillero 10.1 en un porcentaje menor al 10 % cumplimente los siguientes
datos (una línea por cada empresa).
Cuando otras empresas no residentes del grupo al que pertenece el titular del
casillero 10.1 se encuentren participadas por la empresa española declarante en un
porcentaje inferior al 10 % se consignarán en este casillero la razón social de estas
empresas, su LEI, su país de residencia según la tabla de países de la ayuda de
AFORIX disponible en https://oficinavirtual.comercio.gob.es/AFORIXUpdater/faq.aspx., el
patrimonio neto de cada una de ellas, el código de la moneda en que vengan
expresados, según la tabla de monedas de la ayuda de AFORIX disponible en https://
cve: BOE-A-2024-1977
Verificable en https://www.boe.es
En caso de que el titular no residente del casillero 10.1 se encuentre a su vez
participado por la empresa española declarante en un porcentaje menor al 10 %, se
consignará el patrimonio neto de este titular, el código y la denominación de la
moneda en la que vengan expresados, según la tabla de monedas de la ayuda de
AFORIX
disponible
en
https://oficinavirtual.comercio.gob.es/AFORIXUpdater/
tablaCodificacion.aspx?tabla=monedas y el porcentaje de participación de la sociedad
española declarante en este titular.
Núm. 28
Jueves 1 de febrero de 2024
Sec. III. Pág. 13346
en este caso, en las casillas Actividad principal y CNAE, el sector principal de actividad
de las sociedades participadas. Si las sociedades operasen en sectores diferentes, se
consignará el sector en que se hayan invertido más fondos.
En el caso que la declarante sea una sucursal en España de una sociedad
extranjera, se indicará el nombre de su matriz extranjera.
10.3
Titulares últimos del titular no residente.
Se detallarán los propietarios en último término, con una participación (directa o
indirecta) igual o superior al 10 % del capital social del titular no residente del
casillero 10.1. Si hubiese más de cuatro titulares últimos, sus datos se consignarán en el
modelo «Hoja adicional» disponible en el anexo III, que se adjuntará al modelo D-4. En
ningún caso en este casillero figurarán fiduciarios o personas interpuestas sino los
propietarios reales o personas por cuya cuenta actúan.
Se consignarán los apellidos y nombre o razón social, LEI si lo tuviera, tipo de
inversor (según los códigos indicados en el punto 10.1), código de país de
residencia según la tabla de la ayuda de AFORIX disponible en https://
oficinavirtual.comercio.gob.es/AFORIXUpdater/tablaCodificacion.aspx?tabla=paises y su
porcentaje de participación en 10.1 con dos decimales.
Casillero 11.
Otros datos sobre participación.
11.1 Si otras empresas no residentes, del grupo del titular del casillero 10.1,
participan en la empresa española declarante en un porcentaje menor al 10 %, consigne
los siguientes datos (una línea para cada empresa).
Cuando otras empresas no residentes del grupo al que pertenece el titular del
casillero 10.1 participen a su vez en la empresa española declarante en un porcentaje
inferior al 10 %, se consignará en este casillero la razón social de estas empresas, su
LEI, su país de residencia según la tabla de la ayuda de AFORIX disponible en https://
oficinavirtual.comercio.gob.es/AFORIXUpdater/tablaCodificacion.aspx?tabla=paises y su
porcentaje de participación en la empresa española con dos decimales. Se empleará una
línea para cada empresa del grupo que se consigne.
11.2
Inversión inversa.
11.2.a) Si la empresa española declarante participa a su vez en la empresa del
titular del casillero 10.1 en un porcentaje menor al 10 % cumplimente los siguientes
datos:
11.2.b) Si la empresa española declarante participa en otras empresas del grupo
del titular del casillero 10.1 en un porcentaje menor al 10 % cumplimente los siguientes
datos (una línea por cada empresa).
Cuando otras empresas no residentes del grupo al que pertenece el titular del
casillero 10.1 se encuentren participadas por la empresa española declarante en un
porcentaje inferior al 10 % se consignarán en este casillero la razón social de estas
empresas, su LEI, su país de residencia según la tabla de países de la ayuda de
AFORIX disponible en https://oficinavirtual.comercio.gob.es/AFORIXUpdater/faq.aspx., el
patrimonio neto de cada una de ellas, el código de la moneda en que vengan
expresados, según la tabla de monedas de la ayuda de AFORIX disponible en https://
cve: BOE-A-2024-1977
Verificable en https://www.boe.es
En caso de que el titular no residente del casillero 10.1 se encuentre a su vez
participado por la empresa española declarante en un porcentaje menor al 10 %, se
consignará el patrimonio neto de este titular, el código y la denominación de la
moneda en la que vengan expresados, según la tabla de monedas de la ayuda de
AFORIX
disponible
en
https://oficinavirtual.comercio.gob.es/AFORIXUpdater/
tablaCodificacion.aspx?tabla=monedas y el porcentaje de participación de la sociedad
española declarante en este titular.
