BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Núm. 28

Jueves 1 de febrero de 2024

Sec. III. Pág. 13312

11. Financiar una nueva actividad empresarial: Se utilizará si el motivo de la
inversión es financiar una nueva actividad o si es ampliar la actividad ya existente y la
empresa objeto de inversión tenga menos de 3 años de existencia.
12. Financiar una actividad empresarial ya existente: Se utilizará si el motivo de la
inversión es ampliar la actividad ya existente y la empresa objeto de inversión tiene más
de 3 años de existencia.
20. Otras: se detallarán en el modelo «Hoja adicional».
IV.
Casillero 12.

Diligencias

Declaración.

Se cumplimentará con los datos del inversor o de su representante, lugar y fecha.
Casillero 13.

Datos de contacto para notificaciones.

Se indicarán los apellidos y nombre, o razón social, teléfono y correo electrónico, de
quien recibirá las notificaciones o comunicaciones sobre la declaración presentada.
Hoja D-1A (2)
V. Otros datos asociados a la inversión
Casillero 14.

Titulares últimos del titular no residente del casillero 4 de la hoja 1.

Se indicarán los apellidos y el nombre o la razón social de los propietarios en último
término (en adelante titulares últimos) con una participación (directa o indirecta) igual o
superior al 10 % en el capital del inversor no residente del casillero 4 de la hoja 1 del
modelo. Si hubiese más de tres titulares últimos sus datos se consignarán en el modelo
«Hoja adicional». En ningún caso en este casillero figurarán fiduciarios o personas
interpuestas sino los propietarios reales o personas por cuya cuenta actúan.
Para cada titular último se indicará el LEI, si se dispone de él, país de residencia con
su correspondiente código y participación en el capital del titular de la inversión con dos
decimales. También se indicará el tipo de titular último mediante uno de los códigos
siguientes:
Sociedad o sucursal.
ETVE/SPE (Special Purpose Entity).
Institución de Inversión Colectiva.
Fondo Soberano de Inversión.
Persona Física.
Otros: Se detallará el tipo de titular último en el modelo «Hoja adicional».

En términos generales, una empresa se considera ETVE/SPE si casi todos sus
activos y pasivos representan inversiones en otros países o de otros países, si la
empresa no tiene empleados o tiene muy pocos, poca o ninguna producción en la
economía en la que se ubica y poca o ninguna presencia física y en última instancia, la
empresa está controlada por una matriz no residente, ya sea de manera directa o
indirecta,
Cuando el titular de la inversión sea una persona física o no exista ningún titular
último, se repetirán en el casillero 14.1 los apellidos y nombre o razón social indicados
en el casillero 4.1 y se dejará en blanco el resto de casillas.
Casillero 15.

Adquisición.

En el caso de adquisición (códigos de clase de operación 03 o 11), se indicará el
número total de transmitentes, sus apellidos y nombre o razón social, NIF y LEI si los

cve: BOE-A-2024-1977
Verificable en https://www.boe.es

01.
02.
10.
11.
12.
20.