I. Disposiciones generales. COMISIÓN NACIONAL DEL MERCADO DE VALORES. Mercado de valores. (BOE-A-2021-6049)
Circular 1/2021, de 25 de marzo, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, sobre normas contables, cuentas anuales y estados financieros de las Empresas de Servicios de Inversión y sus grupos consolidables, Sociedades Gestoras de Instituciones de Inversión Colectiva y Sociedades Gestoras de Entidades de tipo cerrado.
85 páginas totales
Página
Zahoribo únicamente muestra información pública que han sido publicada previamente por organismos oficiales de España.
Cualquier dato, sea personal o no, ya está disponible en internet y con acceso público antes de estar en Zahoribo. Si lo ves aquí primero es simple casualidad.
No ocultamos, cambiamos o tergiversamos la información, simplemente somos un altavoz organizado de los boletines oficiales de España.
Cualquier dato, sea personal o no, ya está disponible en internet y con acceso público antes de estar en Zahoribo. Si lo ves aquí primero es simple casualidad.
No ocultamos, cambiamos o tergiversamos la información, simplemente somos un altavoz organizado de los boletines oficiales de España.
BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Núm. 91
Viernes 16 de abril de 2021
Sec. I. Pág. 43644
Mes
ESTADO G10- CÁLCULO DE RECURSOS PROPIOS
Fecha: MM
Año
AAAA
Tipo de Gestora
Denominación
Nº Registro
1.
2.
3.
4
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES
Capital social.
Reservas
Prima de emisión
Remanente
Resultados que se aplicarán a reservas
Financiaciones subordinadas (artículo 70.3 e) del RD 1309/2005)
Préstamos participativos (artículo 20 del Real Decreto-ley 7/1996)
Acciones sin voto
Financiaciones de duración indeterminada
Ajustes por cambio de valor positivos
Subvenciones, donaciones y legados recibidos
Otras partidas a adicionar
Menos:
Resultados negativos de ejercicios anteriores
Resultados negativos del ejercicio corriente.
Acciones propias en cartera.
Activos intangibles
Inversiones en entidades financieras sujetas a requisitos individuales de recursos propios.
Financiaciones al personal
Financiaciones subordinadas emitidas por entidades participadas
Participaciones en entidades financieras no aseguradoras, no integradas en el grupo consolidable
cuando la participación de la SGIIC supere el 10%
Ajustes por cambio de valor negativos
Créditos fiscales
Otras partidas a deducir
TOTAL RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES
Garantías recibidas
Seguro de responsabilidad profesional
TOTAL RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES + Garantía + Seguro RCP
RECURSOS PROPIOS EXIGIBLES
Capital social mínimo
Patrimonio IIC gestionadas neto y entidades reguladas en Ley 22/2014
Patrimonio IIC gestionadas y entidades reguladas en Ley 22/2014
(menos inversión en IIC gestionadas por la SGIIC)
SUMA (A)
Gastos de personal (*)
Amortizaciones de inmovilizado (*)
Gastos de servicios exteriores (*)
Tributos (*)
Otros gastos de gestión corriente (*)
Gastos de estructura previstos
SUMA (B)
Responsabilidad profesional
TOTAL RECURSOS PROPIOS EXIGIBLES= Máx (A, 25%*B) + Incremento responsabilidad profesional.
RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES + Garantías + Seguros - RECURSOS PROPIOS EXIGIBLES
Clave
0010
0020
0030
0040
0050
0060
0070
0071
0072
0073
0074
0080
Importe
0090
0100
0110
0120
0140
0141
0142
0143
0144
0145
0150
0160
0161
0162
0163
Clave
Base cálculo
Clave
0170
0180
1180
1181
1182
1281
0,00
Importe
0210
0220
0230
0240
0250
0260
0270
0280
0281
0300
0310
(*)
Importe correspondientes a gastos del ejercicio precedente; o bien, gastos del ejercicio corriente en el caso de que el importe de estos últimos sea
superior en un 25% a los del ejercicio precedente.
GARANTÍAS Y OTROS SEGUROS
Nº de
Importe
Cobertura del seguro u
CIF
Compañía aseguradora/Entidad de crédito
Vigencia Cobertur
Póliza
objeto de la garantía
/ Aval
a
cve: BOE-A-2021-6049
Verificable en https://www.boe.es
TOTAL
Núm. 91
Viernes 16 de abril de 2021
Sec. I. Pág. 43644
Mes
ESTADO G10- CÁLCULO DE RECURSOS PROPIOS
Fecha: MM
Año
AAAA
Tipo de Gestora
Denominación
Nº Registro
1.
2.
3.
4
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES
Capital social.
Reservas
Prima de emisión
Remanente
Resultados que se aplicarán a reservas
Financiaciones subordinadas (artículo 70.3 e) del RD 1309/2005)
Préstamos participativos (artículo 20 del Real Decreto-ley 7/1996)
Acciones sin voto
Financiaciones de duración indeterminada
Ajustes por cambio de valor positivos
Subvenciones, donaciones y legados recibidos
Otras partidas a adicionar
Menos:
Resultados negativos de ejercicios anteriores
Resultados negativos del ejercicio corriente.
Acciones propias en cartera.
Activos intangibles
Inversiones en entidades financieras sujetas a requisitos individuales de recursos propios.
Financiaciones al personal
Financiaciones subordinadas emitidas por entidades participadas
Participaciones en entidades financieras no aseguradoras, no integradas en el grupo consolidable
cuando la participación de la SGIIC supere el 10%
Ajustes por cambio de valor negativos
Créditos fiscales
Otras partidas a deducir
TOTAL RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES
Garantías recibidas
Seguro de responsabilidad profesional
TOTAL RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES + Garantía + Seguro RCP
RECURSOS PROPIOS EXIGIBLES
Capital social mínimo
Patrimonio IIC gestionadas neto y entidades reguladas en Ley 22/2014
Patrimonio IIC gestionadas y entidades reguladas en Ley 22/2014
(menos inversión en IIC gestionadas por la SGIIC)
SUMA (A)
Gastos de personal (*)
Amortizaciones de inmovilizado (*)
Gastos de servicios exteriores (*)
Tributos (*)
Otros gastos de gestión corriente (*)
Gastos de estructura previstos
SUMA (B)
Responsabilidad profesional
TOTAL RECURSOS PROPIOS EXIGIBLES= Máx (A, 25%*B) + Incremento responsabilidad profesional.
RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES + Garantías + Seguros - RECURSOS PROPIOS EXIGIBLES
Clave
0010
0020
0030
0040
0050
0060
0070
0071
0072
0073
0074
0080
Importe
0090
0100
0110
0120
0140
0141
0142
0143
0144
0145
0150
0160
0161
0162
0163
Clave
Base cálculo
Clave
0170
0180
1180
1181
1182
1281
0,00
Importe
0210
0220
0230
0240
0250
0260
0270
0280
0281
0300
0310
(*)
Importe correspondientes a gastos del ejercicio precedente; o bien, gastos del ejercicio corriente en el caso de que el importe de estos últimos sea
superior en un 25% a los del ejercicio precedente.
GARANTÍAS Y OTROS SEGUROS
Nº de
Importe
Cobertura del seguro u
CIF
Compañía aseguradora/Entidad de crédito
Vigencia Cobertur
Póliza
objeto de la garantía
/ Aval
a
cve: BOE-A-2021-6049
Verificable en https://www.boe.es
TOTAL
