Plan de integridad y de medidas antifraude del Ayuntamiento de Almaraz
Sistema de Gestión del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia
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Falta de realización de las actuaciones
objeto del convenio sin causa
justificada o falta de liquidación de las
aportaciones financieras.
Revisión, cuando se extingue un convenio, de su cumplimiento o de las
causas de incumplimiento así como de que los compromisos financieros
asumidos han sido correctamente liquidados.
Conflicto de intereses
Indicios de la existencia de algún tipo
de vinculación entre las partes
firmantes del convenio.
Declaración de ausencia de conflicto de intereses de las partes firmantes del
convenio.
Revisar y documentar la posible vinculación entre las partes mediante la
revisión de sus estatuto o actos de constitución, la información obtenida
de bases de datos externas e independientes.
Disponer de una política adecuada en materia de conflicto de interés.
Convenios recurrentes. Declaración de ausencia de conflicto de intereses de las partes firmantes del
convenio.
Análisis histórico de convenios recurrentes, así como de la justificación de los
mismos.
Limitación de la concurrencia en la selección de entidades colaboradoras de derecho privado
Incumplimiento de la obligación de
garantizar la concurrencia cuando la
ejecución del convenio de
colaboración se está llevando a cabo
por terceros.
Lista de comprobación para verificar el cumplimiento del deber de garantizar
la a concurrencia, publicidad, igualdad y no discriminación para la
contratación de proveedores en el marco de convenios con entidades
colaboradoras.
Incumplimiento de las obligaciones de información, comunicación y publicidad
Incumplimiento de los deberes de
información y comunicación del apoyo
del MRR a las medidas financiadas.
Elaborar y distribuir entre todo el personal involucrado en la gestión de
actividades financiadas por el MRR de un breve manual relativo a las
obligaciones de publicidad del procedimiento.
Lista de comprobación de requisitos en materia de información y publicidad,
que incluya, entre otras cuestiones:
Verificar que los convenios formalizados contengan, tanto en su
encabezamiento como en su cuerpo de desarrollo, la siguiente
referencia: «Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia -
Financiado por la Unión Europea - NextGenerationEU».
Verificar que se ha incluido en los documentos del convenio LA obligación
de exhibir de forma correcta y destacada el emblema de la UE con una
declaración de financiación, así como supervisar que los adjudicatarios
harán mención del origen de esta financiación y velarán por darle
visibilidad.
Incumplimiento del deber de
identificación del perceptor final de los
fondos en una base de datos única.
Verificar que se ha identificado al perceptor final de los fondos, de acuerdo
con los requerimientos mínimos previstos en el artículo 8 de la Orden
HFP/1030/2021.
Pérdida de pista de auditoría
Falta de pista de auditoría. Establecer sistemas y procedimientos que permitan garantizar la pista de
auditoría en todo el expediente del convenio y en las etapas de su
ejecución.
Lista de comprobación de la documentación requerida para garantizar la
pista de auditoría
Incumplimiento de la obligación de
conservación de documentos.
Verificar el establecimiento de un mecanismo que permita cumplir con la
obligación de conservar los documentos en los plazos y formatos señalados
en el artículo 132 del Reglamento Financiero prevista en el artículo 22.2 f)
del Reglamento MRR.
No se garantiza el compromiso de
sujeción de los controles de los
organismos europeos por los
perceptores finales.
Verificar el compromiso expreso de los perceptores finales de los fondos, y
demás personas y entidades que intervengan en su aplicación, a la sujeción
a los controles de los organismos europeos (Comisión Europea, Oficina
Europea de Lucha contra el Fraude, Tribunal de Cuentas Europeo y Fiscalía
Europea).
CVE:
BOP-2024-5244
Verificable
en:
http://bop.dip-caceres.es
Lunes, 14 de octubre de 2024
N.º 0199
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