Plan de integridad y de
medidas antifraude del Ayuntamiento de HERNÁN - PÉREZ
Sistema de Gestión del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia
obligación de información sobre cualesquiera otros fondos (no sólo
europeos) que hayan contribuido a la financiación de los mismos costes.
 Verificación de las declaraciones responsables.
 Comprobaciones cruzadas con bases de datos nacionales (por ejemplo,
BDNS) y de otros fondos europeos (por ejemplo, Financial Transparency
System).
 Verificar la realización de cuadros de financiación al nivel de
proyecto/subproyecto/ línea de acción que proceda.
 Verificar el mantenimiento de una contabilidad analítica de ingresos y
gastos, en las entidades que resulte de aplicación.
 Establecer medidas que impidan que se produzca un exceso de
financiación de las actividades.
Existen varios cofinanciadores del
mismo proyecto/subproyecto/línea
de acción.
 Verificar la compatibilidad de las ayudas recibidas para una misma
operación, según lo establecido en las bases de la convocatoria.
 Verificar la realización de cuadros de financiación al nivel de
proyecto/subproyecto/ línea de acción que proceda.
No existe documentación soporte
de las aportaciones realizadas por
terceros (convenios, donaciones,
aportaciones dinerarias de otra
naturaleza, etc.).
 Verificar la realización de cuadros de financiación al nivel de
proyecto/subproyecto/ línea de acción que proceda.
 Lista de comprobación de los elementos que reflejen el soporte de las
aportaciones de terceros.
 Verificar el mantenimiento de una contabilidad analítica de ingresos y
gastos, en las entidades que resulte de aplicación.
La financiación aportada por
terceros no es finalista y no existe
un criterio para su reparto.
 Solicitar a los terceros cofinanciadores certificados o declaraciones que
detallen la finalidad de la financiación otorgada.
 Establecer medidas que impidan que se produzca un exceso de
financiación de las actividades (por ejemplo, establecer la cofinanciación
de convenios en base a porcentajes complementarios o por importes).
 Verificar el mantenimiento de una contabilidad analítica de ingresos y
gastos, en las entidades que resulte de aplicación.
Falsedad documental
Documentación falsificada
presentada por los solicitantes.
 Lista de comprobación de la documentación del proceso de solicitud.
 Control de la documentación presentada por los beneficiarios, realizando
comprobaciones cruzadas de los documentos con otras fuentes de
verificación.
Manipulación del soporte
documental de justificación de los
gastos.
 Lista de comprobación y controles de la documentación justificativa de las
inversiones subvencionables y de la ejecución del proyecto.
 Verificación de los requisitos legales de facturas, nóminas, contratos,
recibís y otros justificantes.
 Control de facturas para detectar falsificaciones o duplicidades.
 Comprobaciones cruzadas de documentos justificativos a través de
distintas fuentes de verificación.
 Verificar que los documentos justificativos corresponden al periodo en el
que deben de realizarse las actividades objeto de la subvención.
 Verificar la realización y pago de los gastos justificados dentro del plazo
establecido.
 Verificación de las pruebas aportadas por el beneficiario de la ejecución de
las actividades del proyecto.
 Verificación de los precios de los bienes y servicios con los indicados en el
presupuesto y los precios normales de mercado, en su caso.
 Verificación de los requisitos y los límites establecidos en la normativa
aplicable en el caso de que el beneficiario subcontrate la ejecución de las
actividades subvencionadas.
 Verificar el mantenimiento de un sistema de contabilización claro o
separado.
 Verificar la coherencia entre la fecha de justificación de la subvención y la
justificación de cara al MRR.
Incumplimiento de las obligaciones en materia de información, comunicación y publicidad
Incumplimiento de los deberes de  Elaborar y distribuir entre todo el personal involucrado un breve manual
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Cód.
Validación:
5JHASSPL92F6YCYG4G7SN2MT5
Verificación:
https://hernanperez.sedelectronica.es/
Documento
firmado
electrónicamente
desde
la
plataforma
esPublico
Gestiona
|
Página
29
de
40
CVE:
BOP-2023-3221
Verificable
en:
http://bop.dip-caceres.es
Viernes, 19 de mayo de 2023
N.º 0094
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