recibís y otros justificantes.
 Control de facturas para detectar falsificaciones o duplicidades.
 Comprobaciones cruzadas de documentos justificativos a través de
distintas fuentes de verificación.
 Verificar que los documentos justificativos corresponden al periodo en el
que deben de realizarse las actividades objeto de la subvención.
 Verificar la realización y pago de los gastos justificados dentro del plazo
establecido.
 Verificación de las pruebas aportadas por el beneficiario de la ejecución de
las actividades del proyecto.
 Verificación de los precios de los bienes y servicios con los indicados en el
presupuesto y los precios normales de mercado, en su caso.
 Verificación de los requisitos y los límites establecidos en la normativa
aplicable en el caso de que el beneficiario subcontrate la ejecución de las
actividades subvencionadas.
 Verificar el mantenimiento de un sistema de contabilización claro o
separado.
 Verificar la coherencia entre la fecha de justificación de la subvención y la
justificación de cara al MRR.
Incumplimiento de las obligaciones en materia de información, comunicación y publicidad
Incumplimiento de los deberes de
información y comunicación del
apoyo del MRR a las medidas
financiadas.
 Elaborar y distribuir entre todo el personal involucrado un breve manual
relativo a las obligaciones de publicidad del procedimiento.
 Lista de comprobación de requisitos de información y publicidad, que
incluya, entre otras cuestiones:
oVerificar que las bases reguladoras/convocatoria contengan una
referencia a la incorporación de la actuación en el PRTR, con
indicación del componente y de la reforma o inversión en la que se
incardinarán las subvenciones que se concedan.
oVerificar que las convocatorias contengan, tanto en su
encabezamiento como en su cuerpo de desarrollo, la siguiente
referencia: «Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia -
Financiado por la Unión Europea - NextGenerationEU».
oVerificar que se ha incluido en la convocatoria que deberá exhibirse
de forma correcta y destacada el emblema de la UE con la declaración
de financiación junto al logo del PRTR, así como supervisar que los
perceptores de fondos harán mención del origen de esta financiación y
velarán por darle visibilidad.
Incumplimiento del deber de
identificación del perceptor final de
los fondos en una base de datos
única
 Verificar que se realiza la identificación de los beneficiarios de las ayudas,
sean personas físicas o jurídicas, en los términos previstos en el artículo 8
de la Orden HFP/1030/2021.
Pérdida de pista de auditoría
La convocatoria no define de forma
clara y precisa los gastos elegibles.
 Verificar que las bases reguladoras o convocatorias delimitan los gastos
subvencionables o se ha emitido un manual de justificación en el que se
detallan estos aspectos.
La convocatoria no establece con
precisión la forma en que deben
documentarse los distintos gastos.
 Verificar que las bases reguladoras o convocatorias delimitan los
procedimientos a seguir para la correcta documentación de los gastos o
que se ha emitido un manual de justificación en el que se detallan estos
aspectos.
No se ha realizado una correcta
documentación de las actuaciones
que permita garantizar la pista de
 Lista de comprobación de la documentación requerida para garantizar la
pista de auditoría.
Cód.
Validación:
4SATJXTSFZXSWAR64LG6F3TYK
Verificación:
https://santibanezelalto.sedelectronica.es/
Documento
firmado
electrónicamente
desde
la
plataforma
esPublico
Gestiona
|
Página
35
de
47
CVE:
BOP-2023-2950
Verificable
en:
http://bop.dip-caceres.es
Martes, 9 de mayo de 2023
N.º 0086
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