Delegación de Economía y Hacienda

Anuncio 29/2022

evaluación del cumplimiento del objetivo de estabilidad presupuestaria, de la regla del gasto y del límite de la
deuda corresponde a la Intervención.
e) La situación a 31 de diciembre del ejercicio anterior de la deuda viva, incluidos los cuadros de amortización,
corresponde al Servicio Servicio responsable de la elaboración y seguimiento del presupuesto.
f) En relación a la remisión de las obligaciones trimestrales o mensuales:
- La actualización de los presupuestos en ejecución, incorporadas las modificaciones
presupuestarias ya tramitadas y/o las previstas a tramitar hasta final de año, un resumen del
estado de ejecución del presupuesto acumulado a final de cada trimestre, de los ingresos y
gastos del presupuesto, y de sus estados complementarios, con indicación de los derechos
recaudados del ejercicio corriente y de los ejercicios cerrados y las desviaciones respecto a las
previsiones, la situación de los compromisos de gastos plurianuales y la ejecución del anexo de
inversiones y su financiación, corresponde al Servicio responsable de la elaboración y
seguimiento del presupuesto.
- Las obligaciones frente a terceros, vencidas, líquidas exigibles, no imputadas a presupuesto, la
información que permita relacionar el saldo resultante de los ingresos y gastos del presupuesto
con la capacidad o necesidad de financiación en términos SEC, la actualización del informe de
cumplimiento del objetivo de estabilidad presupuestaria, de la regla del gasto y del límite de
deuda, corresponde a la Intervención.
- El informe trimestral, regulado en el artículo 4 de la Ley 15/2010, de 5 de julio de modificación
de la Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas de lucha contra la
morosidad en las operaciones comerciales, el Plan de tesorería y sus actualizaciones,
corresponde a la Tesorería. Su elaboración, corresponderá a la Tesorería Provincial conforme al
artículo 5.1.e del RD 128/2018. La comunicación a la Intervención desde la Tesorería Provincial,
debe realizarse antes del día 28 de cada mes de remisión.
- Los datos de ejecución previstos en los apartados 1 y 2 del artículo 7 de la Orden
HAP/2105/2012 relativos a las unidades integrantes del sector Administraciones Públicas de la
contabilidad nacional, así como el número de efectivos referidos al último día del trimestre
anterior, corresponde al Área de RRHH y Régimen Interior.
- La remisión de la información conforme al RD 635/2014, de 25 de julio, por el que se
determine el Periodo Medio de Pago, corresponderá a la Intervención, así como el seguimiento
de la publicación en la página web de la Diputación. Su elaboración, corresponderá a la
Tesorería Provincial conforme al artículo 5.1.e del RD 128/2018. La comunicación a la
Intervención desde la tesorería, debe ser realizada antes del día 28 de cada mes.
- La remisión de la información a la OIRESCON a la que se refiere el artículo 332 LCSP, será
realizada por la Intervención, si bien, la información específica de contratación será facilitada
por los distintos servicios de contratación de la Diputación cuando sea solicitada por el Órgano
Interventor.
g) Corresponde igualmente a la tesorería provincial las actualizaciones de su Plan de tesorería y el detalle de
las operaciones de deuda viva que contendrá al menos información relativa a:
- Calendario y presupuesto de Tesorería que contenga sus cobros y pagos mensuales por
rúbricas incluyendo la previsión de su mínimo mensual de tesorería.
- Previsión mensual de ingresos.
- Saldo de deuda viva.
- Impacto de las medidas de ahorro y medidas de ingresos previstas y calendario previsto de
impacto en presupuesto.
- Vencimientos mensuales de deuda a corto y largo plazo.
- Calendario y cuantías de necesidades de endeudamiento.

BOLETÍN OFICIAL DE LA PROVINCIA DE BADAJOZ
Godofredo Ortega y Muñoz, 4 1ª Planta
www.dip-badajoz.es/bop

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