BOJA
A.15.

Boletín Oficial de la Junta de Andalucía
Número 33 - Jueves, 17 de febrero de 2022

página 2413/21

El Área de Auditoría y Control Interno de la UPO cuenta con cinco integrantes: un Director/a de
Auditoría y Control Interno, dos Jefes de Unidad (Control de Datos e Informes y de Fiscalización),
un Responsable Técnico y un Auxiliar o Administrativo/a, con el detalle que se muestra a continuación:
COMPOSICIÓN DE LA UNIDAD DE CONTROL INTERNO DE LA UPO
Denominación
Director/a de Auditoría y Control Interno
Jefe/a Unidad de Control de Datos e Informes
Jefe/a Unidad de Fiscalización
Responsable Técnico
Auxiliar o Administrativo/a

Fuente: Información facilitada por la UPO

Adscripción
Funcionario
Funcionario
Funcionario
Funcionario
Funcionario

Grupo
A1
A1/A2
A2/C1
A2/C1
C1

Nivel
29
25
22
22
17

Situación
Ocupado
Ocupado
Ocupado
Ocupado
Ocupado

Carácter
Fijo
Fijo
Fijo
Fijo
Fijo
Cuadro nº 4

A.16.

La dotación de medios de la Unidad de Control Interno de la UPO se considera suficiente y adecuada, disponiendo de un reglamento regulador de las actuaciones de control, si bien no tiene
implementado un sistema informático o módulo del sistema de información general para su ejecución, ni ha elaborado y aprobado una planificación anual de sus actuaciones de control.

A.17.

El resultado de la revisión del entorno de control existente en la UPO en materia de seguridad
informática ha resultado positivo, a excepción de la falta de realización de la auditoría de cumplimiento del Esquema Nacional de Seguridad para los sistemas de categoría Media, Alta y Baja, o
en este último caso la falta de autoevaluación de cumplimiento, y, por lo tanto, de la posterior
revisión por el responsable de seguridad y adopción de las medidas correctoras que, en su caso,
pudieran resultar necesarias. La Política de Seguridad de la Información y Protección de Datos de
la UPO fue aprobada con posterioridad al ejercicio fiscalizado, mediante Resolución Rectoral de
1 de octubre de 2019.

A.18.

En la verificación de la inclusión en el portal de transparencia de los extremos de la normativa
estatal y autonómica de transparencia (Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso
a la información pública y buen gobierno y Ley 1/2014, de 24 de junio, de Transparencia Pública
de Andalucía), se ha detectado la falta de información o inclusión de información parcial en cuatro de las veintiocho cuestiones analizadas, en concreto:
•
•
•

A.19.

En el ámbito institucional y organizativo: organigrama actualizado e inventario de bienes
muebles e inmuebles.
Sobre altos cargos y personas que ejerzan la máxima responsabilidad: declaraciones
anuales de bienes y actividades de los representantes de la Universidad.
Sobre contratos, convenios y subvenciones: información parcial sobre subvenciones y
ayudas concedidas limitada a becas y ayudas para estudiantes.

La UPO no tiene provisionado en las cuentas anuales todas las posibles responsabilidades de los
procedimientos judiciales que mantenía a 31 de diciembre de 2018 y se han identificado diferencias sustanciales en los saldos de inventario recibido y lo reflejado en el Balance. Las posibles
responsabilidades o deterioro de créditos derivadas de procedimientos judiciales comunicados
exceden las provisiones o correcciones reflejadas en Balance en casi 400.000 euros.

Depósito Legal: SE-410/1979. ISSN: 2253 - 802X

http://www.juntadeandalucia.es/eboja

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