3. Otras disposiciones. Cámara de Cuentas de Andalucía. (2022/33-54)
Resolución de 7 de febrero de 2022, de la Cámara de Cuentas de Andalucía, por la que se ordena la publicación del Informe de Fiscalización de cumplimiento de determinadas áreas de la Universidad Internacional de Andalucía. Ejercicio 2018.
74 páginas totales
Página
BOJA
Boletín Oficial de la Junta de Andalucía
Número 33 - Jueves, 17 de febrero de 2022
página 2411/11
46.
En materia de seguridad de la información, la UNIA no ha cumplido con las exigencias derivadas
del Esquema Nacional de Seguridad (ENS), regulado por Real Decreto 3/2010, de 8 de enero, y,
en este sentido, carece de una política de seguridad de los sistemas de información, y de asignación, definición y designación de roles y responsabilidades de la información, del servicio, de la
seguridad y del sistema, no habiendo realizado una auditoría de seguridad de los sistema informáticos de categoría Media y Alta, ni una autoevaluación de los sistemas de categoría Baja, que
permitan la identificación y valoración de riesgos sobre la integridad, confidencialidad, disponibilidad, autenticidad y trazabilidad, y el análisis y la adopción de medidas correctoras oportunas.
(§A.19)
47.
La Universidad no ha designado una persona responsable en materia de transparencia, ni ha
incluido en el Portal de Transparencia siete de los veintiocho ítems (25%) analizados, exigibles
en virtud de la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la información pública
y buen gobierno, y la Ley 1/2014, de 24 de junio, de Transparencia Pública de Andalucía.
(§§A.20;A.21)
Sobre el presupuesto y sus modificaciones
48.
El proceso de elaboración del proyecto del presupuesto de la UNIA carece de regulación con
expresión de fases, plazos, órganos y/o unidades intervinientes, informes y documentación, a lo
que se une la ausencia de fases formales, actas de reuniones y justificación de las dotaciones
iniciales de crédito. (§A.23)
49.
La Comunidad Autónoma de Andalucía (CAA) y, en su lugar, la consejería competente en materia
de hacienda no ha dictado normas y procedimientos para el desarrollo y ejecución del presupuesto de las Universidades Públicas de Andalucía (UPAs) en ejercicio de la facultad que le confiere el artículo 82 LOU. Asimismo, las Normas de Ejecución del Presupuesto UNIA omiten aspectos que se consideran relevantes para la adecuada gestión presupuestaria. (§A.25)
50.
La UNIA no ha aprobado un plan estratégico que abarque el ejercicio 2018 en el que se concreten
los objetivos, actividades e indicadores debidamente cuantificados, ponderados y calendarizados, de conformidad con los artículos 71 y 88 TRLAU, lo que unido a la ausencia de indicadores
en el presupuesto para el ejercicio 2018, imposibilita el análisis de eficacia, eficiencia y economía
de la gestión, tanto a nivel estratégico como operativo. (§A.27)
51.
En la tramitación de los expedientes de modificación de crédito no se incluye solicitud de los
centros o unidades responsables de la ejecución de los créditos presupuestarios, y en el caso de
las incorporaciones de remanentes de crédito no se incluye certificado acreditativo de su existencia a cierre del ejercicio anterior. (§A.34)
Sobre las cuentas anuales y estabilidad presupuestaria
Hasta la fecha de finalización de los trabajos de campo, no consta que la CAA y, en su lugar, la
consejería competente en materia de hacienda haya dado cumplimiento al artículo 81.4 LOU y
00255737
52.
Depósito Legal: SE-410/1979. ISSN: 2253 - 802X
http://www.juntadeandalucia.es/eboja
Boletín Oficial de la Junta de Andalucía
Número 33 - Jueves, 17 de febrero de 2022
página 2411/11
46.
En materia de seguridad de la información, la UNIA no ha cumplido con las exigencias derivadas
del Esquema Nacional de Seguridad (ENS), regulado por Real Decreto 3/2010, de 8 de enero, y,
en este sentido, carece de una política de seguridad de los sistemas de información, y de asignación, definición y designación de roles y responsabilidades de la información, del servicio, de la
seguridad y del sistema, no habiendo realizado una auditoría de seguridad de los sistema informáticos de categoría Media y Alta, ni una autoevaluación de los sistemas de categoría Baja, que
permitan la identificación y valoración de riesgos sobre la integridad, confidencialidad, disponibilidad, autenticidad y trazabilidad, y el análisis y la adopción de medidas correctoras oportunas.
(§A.19)
47.
La Universidad no ha designado una persona responsable en materia de transparencia, ni ha
incluido en el Portal de Transparencia siete de los veintiocho ítems (25%) analizados, exigibles
en virtud de la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la información pública
y buen gobierno, y la Ley 1/2014, de 24 de junio, de Transparencia Pública de Andalucía.
(§§A.20;A.21)
Sobre el presupuesto y sus modificaciones
48.
El proceso de elaboración del proyecto del presupuesto de la UNIA carece de regulación con
expresión de fases, plazos, órganos y/o unidades intervinientes, informes y documentación, a lo
que se une la ausencia de fases formales, actas de reuniones y justificación de las dotaciones
iniciales de crédito. (§A.23)
49.
La Comunidad Autónoma de Andalucía (CAA) y, en su lugar, la consejería competente en materia
de hacienda no ha dictado normas y procedimientos para el desarrollo y ejecución del presupuesto de las Universidades Públicas de Andalucía (UPAs) en ejercicio de la facultad que le confiere el artículo 82 LOU. Asimismo, las Normas de Ejecución del Presupuesto UNIA omiten aspectos que se consideran relevantes para la adecuada gestión presupuestaria. (§A.25)
50.
La UNIA no ha aprobado un plan estratégico que abarque el ejercicio 2018 en el que se concreten
los objetivos, actividades e indicadores debidamente cuantificados, ponderados y calendarizados, de conformidad con los artículos 71 y 88 TRLAU, lo que unido a la ausencia de indicadores
en el presupuesto para el ejercicio 2018, imposibilita el análisis de eficacia, eficiencia y economía
de la gestión, tanto a nivel estratégico como operativo. (§A.27)
51.
En la tramitación de los expedientes de modificación de crédito no se incluye solicitud de los
centros o unidades responsables de la ejecución de los créditos presupuestarios, y en el caso de
las incorporaciones de remanentes de crédito no se incluye certificado acreditativo de su existencia a cierre del ejercicio anterior. (§A.34)
Sobre las cuentas anuales y estabilidad presupuestaria
Hasta la fecha de finalización de los trabajos de campo, no consta que la CAA y, en su lugar, la
consejería competente en materia de hacienda haya dado cumplimiento al artículo 81.4 LOU y
00255737
52.
Depósito Legal: SE-410/1979. ISSN: 2253 - 802X
http://www.juntadeandalucia.es/eboja
