Sección I - Administración Local. Ayuntamientos. Ayuntamiento de Casas de Millán. (BOP-2024-4984)
BOP-2024-4984 Aprobación definitiva Plan de Medidas Antifraude.
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No ocultamos, cambiamos o tergiversamos la información, simplemente somos un altavoz organizado de los boletines oficiales de España.
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Ayuntamiento de Casas de Millán
CONVENIOS
BANDERAS ROJAS CONTROLES PROPUESTOS
convenio y en las etapas de su ejecución.
Lista de comprobación de la documentación requerida para
garantizar la pista de auditoría
Incumplimiento de la obligación
de conservación de
documentos.
Verificar el establecimiento de un mecanismo que permita
cumplir con la obligación de conservar los documentos en los
plazos y formatos señalados en el artículo 132 del
Reglamento Financiero prevista en el artículo 22.2 f) del
Reglamento MRR.
No se garantiza el compromiso
de sujeción de los controles de
los organismos europeos por los
perceptores finales.
Verificar el compromiso expreso de los perceptores finales de
los fondos, y demás personas y entidades que intervengan en
su aplicación, a la sujeción a los controles de los organismos
europeos (Comisión Europea, Oficina Europea de Lucha
contra el Fraude, Tribunal de Cuentas Europeo y Fiscalía
Europea).
ENCARGOS A MEDIOS PROPIOS
BANDERAS ROJAS CONTROLES PROPUESTOS
Falta de justificación del encargo a medios propios
Inexistencia de procedimientos
para llevar a cabo los encargos
a medios propios.
Disponer de procedimientos internos que establezcan
competencias, requisitos, funciones y actuaciones en las
diferentes fases del encargo a medios propios, y verificar su
cumplimiento.
Estos procedimientos deben incluir la planificación de los
encargos a medios propios a realizar durante el ejercicio
teniendo en cuenta documentos o estudios que justifiquen la
idoneidad del encargo, con el fin de evitar la infrautilización
de los propios medios materiales y personales del órgano
que realiza el encargo, la pérdida del control directo de la
actividad que se encarga y la descapitalización de su
personal especializado.
Justificación insuficiente del
recurso al encargo a medio
propio.
Fundamentar detalladamente en la memoria justificativa las
causas por las que se considera que el encargo al medio
propio es el instrumento jurídico más adecuado y eficiente.
Verificar que esta justificación está adecuadamente
fundamentada, con aportación de documentos que la
apoyen.
Ejecución de forma paralela de
actividades semejantes con
recursos propios o de
actividades recurrentes que se
Cód.
Validación:
9DSAE3NK9A4FYN7Z9GJ2ZW9SP
Verificación:
https://casasdemillan.sedelectronica.es/
Documento
firmado
electrónicamente
desde
la
plataforma
esPublico
Gestiona
|
Página
63
de
68
CVE:
BOP-2024-4984
Verificable
en:
http://bop.dip-caceres.es
Martes, 1 de octubre de 2024
N.º 0190
Pág. 21198
CONVENIOS
BANDERAS ROJAS CONTROLES PROPUESTOS
convenio y en las etapas de su ejecución.
Lista de comprobación de la documentación requerida para
garantizar la pista de auditoría
Incumplimiento de la obligación
de conservación de
documentos.
Verificar el establecimiento de un mecanismo que permita
cumplir con la obligación de conservar los documentos en los
plazos y formatos señalados en el artículo 132 del
Reglamento Financiero prevista en el artículo 22.2 f) del
Reglamento MRR.
No se garantiza el compromiso
de sujeción de los controles de
los organismos europeos por los
perceptores finales.
Verificar el compromiso expreso de los perceptores finales de
los fondos, y demás personas y entidades que intervengan en
su aplicación, a la sujeción a los controles de los organismos
europeos (Comisión Europea, Oficina Europea de Lucha
contra el Fraude, Tribunal de Cuentas Europeo y Fiscalía
Europea).
ENCARGOS A MEDIOS PROPIOS
BANDERAS ROJAS CONTROLES PROPUESTOS
Falta de justificación del encargo a medios propios
Inexistencia de procedimientos
para llevar a cabo los encargos
a medios propios.
Disponer de procedimientos internos que establezcan
competencias, requisitos, funciones y actuaciones en las
diferentes fases del encargo a medios propios, y verificar su
cumplimiento.
Estos procedimientos deben incluir la planificación de los
encargos a medios propios a realizar durante el ejercicio
teniendo en cuenta documentos o estudios que justifiquen la
idoneidad del encargo, con el fin de evitar la infrautilización
de los propios medios materiales y personales del órgano
que realiza el encargo, la pérdida del control directo de la
actividad que se encarga y la descapitalización de su
personal especializado.
Justificación insuficiente del
recurso al encargo a medio
propio.
Fundamentar detalladamente en la memoria justificativa las
causas por las que se considera que el encargo al medio
propio es el instrumento jurídico más adecuado y eficiente.
Verificar que esta justificación está adecuadamente
fundamentada, con aportación de documentos que la
apoyen.
Ejecución de forma paralela de
actividades semejantes con
recursos propios o de
actividades recurrentes que se
Cód.
Validación:
9DSAE3NK9A4FYN7Z9GJ2ZW9SP
Verificación:
https://casasdemillan.sedelectronica.es/
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firmado
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desde
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N.º 0190
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