PLAN DE MEDIDAS ANTIFRAUDE [SISTEMA DE GESTIÓN DL PLAN DE
RECUPERACIÓN, TRANSFORMACIÓN Y RESILIENCIA]
CONTRATOS
BANDERAS ROJAS CONTROLES PROPUESTOS
cumplimiento defectuoso de las
prestaciones objeto del contrato.
supervisar las fases de ejecución del contrato y verificaciones sobre el
terreno, en su caso.
 Controles periódicos de la calidad de la prestación contratada conforme a
lo dispuesto en los pliegos.
 Establecimiento de cláusulas de penalización en los contratos para
aquellas situaciones en las que se detecte que la calidad de la prestación
no se ajusta con la oferta presentada.
 Revisión de los informes finales, económicos y de actividades, en busca de
posibles discrepancias entre las actividades previstas y las realmente
efectuadas.
Modificaciones de contratos sin
cumplir los requisitos legales ni estar
justificadas.
 Controles periódicos, análisis de informes de ejecución, para verificar y
supervisar las fases de ejecución del contrato y verificaciones sobre el
terreno, en su caso.
 Revisión de los informes finales, económicos y de actividades, en busca de
posibles discrepancias entre las actividades previstas y las realmente
efectuadas.
Subcontrataciones no permitidas.  Controles para identificar al ejecutor real del contrato, su capacidad, así
como la del contratista principal.
 Revisión de los informes finales, económicos y de actividades, en busca de
posibles discrepancias entre las actividades previstas y las realmente
efectuadas.
El importe total pagado al contratista
supera el valor del contrato del
contrato.
 Verificar que el precio a abonar corresponde al precio pactado y se basa en
la documentación justificativa del gasto asi como en la documentación
donde consta la conformidad con la prestación realizada.
Falsedad documental
Documentación falsificada presentada
por los licitadores.
 Lista de comprobación de la documentación requerida para poder acceder
al proceso de contratación.
 Control de la documentación presentada por parte de los licitadores a fin
de detectar documentación o información falsificada, verificando la
documentación directamente con la fuente, cuando proceda.
Manipulación de la documentación
justificativa de los costes o de la
facturación para incluir cargos
incorrectos, falsos, excesivos o
duplicados.
 Lista de comprobación de la documentación justificativa de costes y la
realización de los oportunos controles de verificación.
 Control de las facturas emitidas por el contratista a fin de detectar
duplicidades (es decir, facturas repetidas con idéntico importe o nº de
factura, etc.) o falsificaciones.
Prestadores de servicios fantasmas.  Verificación de la existencia de las empresas licitadoras y la veracidad de
los datos aportados.
 Comprobar los antecedentes de las empresas licitadoras.
Doble financiación
Se produce doble financiación.  Comprobar que en el expediente de contratación hay constancia de la
verificación que debe realizar el órgano gestor para garantizar la ausencia
de doble financiación.
 Verificar la realización de cuadros de financiación al nivel de
proyecto/subproyecto/ línea de acción que proceda.
 Lista de comprobación sobre doble financiación (Anexo III.D de la Orden
HFP/1030/2021).
 Comprobaciones cruzadas con bases de datos nacionales (por ejemplo,
BDNS) y de otros fondos europeos (por ejemplo, Financial Transparency
System) cuando esto sea posible y cuando este riesgo se evalúe como
significativo y probable.
Incumplimiento de las obligaciones de información, comunicación y publicidad
Incumplimiento de los deberes de
información y comunicación del apoyo
 Elaborar y distribuir entre todo el personal involucrado en la gestión de
actividades financiadas por el MRR un breve manual relativo a las
Cód.
Validación:
5FQG2F6AG7HFTHJP5ZJN4LA5D
Verificación:
https://carbajo.sedelectronica.es/
Documento
firmado
electrónicamente
desde
la
plataforma
esPublico
Gestiona
|
Página
43
de
49
CVE:
BOP-2023-6368
Verificable
en:
http://bop.dip-caceres.es
Jueves, 26 de octubre de 2023
N.º 0204
Pág. 27600