Administración Local. Ayuntamientos. Ayuntamiento de Campanario. Área de Recursos Humanos y Régimen Interior (Badajoz). Secretaría General (Badajoz). (01456/2024)
Aprobación del Plan de Medidas Antifraude
31 páginas totales
Página
Ayuntamiento de Campanario
Anuncio 1456/2024
CONTRATOS
Banderas rojas
Controles propuestos
Se produce doble financiación.
- Comprobar que en el expediente de contratación hay constancia de
la verificación que debe realizar el órgano gestor para garantizar la
ausencia de doble financiación.
- Verificar la realización de cuadros de financiación al nivel de
proyecto/subproyecto/ línea de acción que proceda.
- Lista de comprobación sobre doble financiación (anexo III.D de la
Orden HFP/1030/2021).
- Comprobaciones cruzadas con bases de datos nacionales (por
ejemplo, BDNS) y de otros fondos europeos (por ejemplo, Financial
Transparency System) cuando esto sea posible y cuando este riesgo
se evalúe como significativo y probable.
Incumplimiento de las obligaciones de información, comunicación y publicidad
Incumplimiento de los deberes de
información y comunicación del apoyo del
MRR a las medidas financiadas.
- Elaborar y distribuir entre todo el personal involucrado en la
gestión de actividades financiadas por el MRR un breve manual
relativo a las obligaciones de publicidad del procedimiento.
- Lista de comprobación de requisitos en materia de información y
publicidad, que incluya, entre otras cuestiones:
◦ Verificar que las licitaciones que se desarrollen en este ámbito
contengan la siguiente referencia: «Plan de Recuperación,
Transformación y Resiliencia - Financiado por la Unión Europea NextGenerationEU».
◦ Verificar que se ha incluido en los pliegos quedeberá exhibirse de
forma correcta y destacada el emblema de la UE con una declaración
de financiación adecuada, junto al logo del PRTR, así como
supervisar que los adjudicatarios harán mención del origen de esta
financiación y velarán por darle visibilidad, en particular cuando
promuevan las acciones y sus resultados, facilitando información
coherente, efectiva y proporcionada dirigida a múltiples
destinatarios, incluidos los medios de comunicación y el público
Incumplimiento del deber de identificación
del perceptor final de los fondos en una base
de datos única.
- Verificar que se ha identificado a los contratistas y subcontratistas,
de acuerdo con los requirimientos mínimos previstos en el artículo
8.2 de la Orden HFP/1030/2021.
Pérdida de pista de auditoría
No ha realizado una correcta documentación
de las actuaciones que permita garantizar la
pista de auditoría
- Lista de comprobación de la documentación requerida para
garantizar la pista de auditoría
Incumplimiento de la obligación de
conservación de documentos.
- Verificar el establecimiento de un mecanismo que permita cumplir
con la obligación de conservar los documentos en los plazos y
formatos señalados en el artículo 132 del Reglamento Financiero
prevista en el artículo 22.2 f) del Reglamento del MRR.
No se garantiza el compromiso de sujeción a
los controles de los organismos europeos por
los perceptores finales.
- Verificar el compromiso expreso de los contratistas y
subcontratistas a la sujeción a los controles de los organismos
europeos (Comisión Europea, Oficina Europea de Lucha contra el
Fraude, Tribunal de Cuentas Europeo y Fiscalía Europea).
CONVENIOS
Banderas rojas
Controles propuestos
El objeto del convenio no corresponde a esta figura jurídica
El convenio tiene por contenido
prestaciones propias de los contratos.
Celebración de convenios con entidades
privadas.
El contenido del convenio supone la
cesión de la titularidad de la competencia
- Revisión de la memoria justificativa del convenio, donde debe
analizarse su necesidad y oportunidad, su impacto económico, el
carácter no contractual de la actividad y cumplimiento de lo previsto en
la ley.
- Informe del servicio jurídico con análisis del objeto de la actividad a
desarrollar y la justificación de acudir a la vía del convenio y no a otras
vías de contratación.
Incumplimiento del procedimiento o de los requisitos legales del convenio
Falta de competencia legal.
- Revisión de la memoria justificativa del convenio.
- Informe del servicio jurídico con análisis del objeto de la actividad a
desarrollar y la competencia de las entidades que fundamentan la
suscripción del convenio, entre otros.
BOLETÍN OFICIAL DE LA PROVINCIA DE BADAJOZ
Godofredo Ortega y Muñoz, 4 1ª Planta
www.dip-badajoz.es/bop
Página 26 de 31
Anuncio 1456/2024
CONTRATOS
Banderas rojas
Controles propuestos
Se produce doble financiación.
- Comprobar que en el expediente de contratación hay constancia de
la verificación que debe realizar el órgano gestor para garantizar la
ausencia de doble financiación.
- Verificar la realización de cuadros de financiación al nivel de
proyecto/subproyecto/ línea de acción que proceda.
- Lista de comprobación sobre doble financiación (anexo III.D de la
Orden HFP/1030/2021).
- Comprobaciones cruzadas con bases de datos nacionales (por
ejemplo, BDNS) y de otros fondos europeos (por ejemplo, Financial
Transparency System) cuando esto sea posible y cuando este riesgo
se evalúe como significativo y probable.
Incumplimiento de las obligaciones de información, comunicación y publicidad
Incumplimiento de los deberes de
información y comunicación del apoyo del
MRR a las medidas financiadas.
- Elaborar y distribuir entre todo el personal involucrado en la
gestión de actividades financiadas por el MRR un breve manual
relativo a las obligaciones de publicidad del procedimiento.
- Lista de comprobación de requisitos en materia de información y
publicidad, que incluya, entre otras cuestiones:
◦ Verificar que las licitaciones que se desarrollen en este ámbito
contengan la siguiente referencia: «Plan de Recuperación,
Transformación y Resiliencia - Financiado por la Unión Europea NextGenerationEU».
◦ Verificar que se ha incluido en los pliegos quedeberá exhibirse de
forma correcta y destacada el emblema de la UE con una declaración
de financiación adecuada, junto al logo del PRTR, así como
supervisar que los adjudicatarios harán mención del origen de esta
financiación y velarán por darle visibilidad, en particular cuando
promuevan las acciones y sus resultados, facilitando información
coherente, efectiva y proporcionada dirigida a múltiples
destinatarios, incluidos los medios de comunicación y el público
Incumplimiento del deber de identificación
del perceptor final de los fondos en una base
de datos única.
- Verificar que se ha identificado a los contratistas y subcontratistas,
de acuerdo con los requirimientos mínimos previstos en el artículo
8.2 de la Orden HFP/1030/2021.
Pérdida de pista de auditoría
No ha realizado una correcta documentación
de las actuaciones que permita garantizar la
pista de auditoría
- Lista de comprobación de la documentación requerida para
garantizar la pista de auditoría
Incumplimiento de la obligación de
conservación de documentos.
- Verificar el establecimiento de un mecanismo que permita cumplir
con la obligación de conservar los documentos en los plazos y
formatos señalados en el artículo 132 del Reglamento Financiero
prevista en el artículo 22.2 f) del Reglamento del MRR.
No se garantiza el compromiso de sujeción a
los controles de los organismos europeos por
los perceptores finales.
- Verificar el compromiso expreso de los contratistas y
subcontratistas a la sujeción a los controles de los organismos
europeos (Comisión Europea, Oficina Europea de Lucha contra el
Fraude, Tribunal de Cuentas Europeo y Fiscalía Europea).
CONVENIOS
Banderas rojas
Controles propuestos
El objeto del convenio no corresponde a esta figura jurídica
El convenio tiene por contenido
prestaciones propias de los contratos.
Celebración de convenios con entidades
privadas.
El contenido del convenio supone la
cesión de la titularidad de la competencia
- Revisión de la memoria justificativa del convenio, donde debe
analizarse su necesidad y oportunidad, su impacto económico, el
carácter no contractual de la actividad y cumplimiento de lo previsto en
la ley.
- Informe del servicio jurídico con análisis del objeto de la actividad a
desarrollar y la justificación de acudir a la vía del convenio y no a otras
vías de contratación.
Incumplimiento del procedimiento o de los requisitos legales del convenio
Falta de competencia legal.
- Revisión de la memoria justificativa del convenio.
- Informe del servicio jurídico con análisis del objeto de la actividad a
desarrollar y la competencia de las entidades que fundamentan la
suscripción del convenio, entre otros.
BOLETÍN OFICIAL DE LA PROVINCIA DE BADAJOZ
Godofredo Ortega y Muñoz, 4 1ª Planta
www.dip-badajoz.es/bop
Página 26 de 31
